Meine geförderte Lebenspension

Geförderte Lebenspension Eine private Pensionsvorsorge ist für jeden wichtig, der sich auch später seinen gewohnten Lebensstandard leisten will. Der Staat unterstützt Sie auf dem Weg in die finanzielle Unabhängigkeit.


Erwartet uns schon heute eine deutliche "Pensionslücke", so ist davon auszugehen, dass diese noch größer wird. Die Anzahl der Pensionisten im Verhältnis zu den Erwerbstätigen steigt kontinuierlich. Das Umlageverfahren des staatlichen Pensionssystems stößt ganz offensichtlich an seine Grenzen und lässt erkennen, wie wichtig private Pensionsvorsorge ist.

Sorgen Sie vor mit einer staatlich geförderten Zukunftsvorsorge von Raiffeisen!
 

"Meine geförderte Lebenspension" bietet Ihnen:

  • Staatliche Förderung
    2015 werden Ihre Beiträge mit 4,25 Prozent staatlicher Prämie gefördert. Bei einem Höchstbeitrag von 2.561,22 Euro erhalten Sie eine Förderung von 108,85 Euro.
  • Erweiterte Kapitalgarantie
    Die Kapitalgarantie umfasst eingezahlte Beiträge, staatliche Förderung und – in Erweiterung zu den gesetzlichen Vorgaben – Gewinne sowie stichtagsbezogene Höchststandgarantien, unabhängig von der Art der Verfügung über das Kapital! Die Kapitalgarantie gilt erstmals zum 1. Garantiestichtag, nach zehn oder fünfzehn vollendeten Kalenderjahren (abhängig von Ihrem Vertragsmodell) und danach zu jedem weiteren Garantiestichtag bzw. dem Vertragsablauf.
  • Lebenslange garantierte Pension
    Sie erhalten eine lebenslange Pension auf Basis der vertraglich garantierten, gültigen Sterbetafeln. So ist auch bei steigender Lebenserwartung die Pensionshöhe für Sie gesichert.
  • Steuervorteile
    Profitieren Sie von den zahlreichen Steuervorteilen: Keine Versicherungssteuer auf die Beiträge, keine KESt, Substanzgewinn- oder Vermögenszuwachssteuer auf die Erträge (bei widmungsgemäßer Verwendung), keine Einkommensteuer auf die laufende Pensionszahlung
  • Flexible Einzahlung
    Ihre Beitragszahlung können Sie flexibel gestalten. Zur nächsten Hauptfälligkeit Ihres Vertrages können Sie Ihre Beitragszahlung bei Bedarf ändern. Wählen Sie zwischen monatlicher, quartalsweiser, halbjährlicher Zahlung. Auch Zuzahlungen sind möglich. 
  • Mehrere Verfügungsmöglichkeiten
    Bereits zum ersten Garantiestichtag nach zehn oder fünfzehn vollendeten Kalenderjahren können Sie – mit Kapitalgarantie – über Ihre Ansprüche verfügen:
    • Weiterveranlagung in Meine geförderte Lebenspension mit nächstem Garantiestichtag in 10 Jahren
    • Übertrag in eine Klassische Pensionszusatzversicherung nach §108b EStG mit Aufschubphase und garantierter Verzinsung während der Aufschubphase.  Ab dem 40. Lebensjahr ist wahlweise auch eine sofortbeginnende, lebenslange Rente möglich.
    • Teilbehebungen, Kapitalauszahlung (nicht widmungsgemäße Verwendung): In diesem Fall müssen 50% der staatlichen Prämien rückerstattet und die Erträge mit 25% nachversteuert werden.
    • "Bridging Rente": Mit der "Bridging Rente" können Sie ab Vollendung des 50. Lebensjahres bei Einstellung oder Einschränkung der Erwerbstätigkeit, wie etwa Arbeitslosigkeit oder Altersteilzeit, die Auszahlung Ihres Kapitals in Form einer zeitlich begrenzten, steuerfreien "Bridging Rente" über mind. 36 Monate in Anspruch nehmen.

Zusätzliche Ablebensrisikoversicherung

Eine Risikoversicherung mit Kapitalleistung im Ablebensfall ist zusätzlich abschließbar.

Optional: Einschluss von Dynamik

Passen Sie die Prämienhöhe langsam dem steigenden Einkommen und der Inflation an und erreichen Sie so leichter die gewünschte Versicherungsleistung.

Zuzahlungen

Auch 2015 bekommen Sie für alle Einzahlungen bis EUR 2.561,22 wieder die staatliche Prämie in Höhe von 4,25 % gutgeschrieben

 

  • Staatliche Förderung von aktuell 4,25 Prozent auf die Beiträge
  • Erweiterte Kapitalgarantie
  • Lebenslange garantierte Pension auf Basis der vertraglich garantierten, gültigen Sterbetafeln
  • Zahlreiche Steuervorteile
  • Flexible Einzahlung
  • Mehrere Verfügungsmöglichkeiten
  • Dynamikoption

Hier finden Sie die Antworten auf häufig gestellte Fragen zum Thema Geförderte Raiffeisen Pension.
 

Wie viel kann ich einzahlen?

Es gibt keine Obergrenze bei den Einzahlungen. Allerdings ist zu beachten, dass jährliche Einzahlungen bis zu einem Höchstbetrag prämienbegünstigt sind. Für darüber hinausgehende Einzahlungen gilt ebenfalls die Kapitalgarantie und die Steuerfreiheit in der Ansparphase. Wird die Pension widmungsgemäß verwendet,  d.h. als lebenslange Rente ausbezahlt, unterliegt der Teil der Rente, der sich aus den nicht prämienbegünstigten Teilen errechnet, dem Einkommensteuergesetz.

Höhere Einzahlungen können vor allem dann sinnvoll sein, wenn Sie erst zu einem späten Zeitpunkt mit Ihrer Zukunftsvorsorge beginnen.

Wie flexibel kann ich meine Einzahlungen gestalten?

Einer der vielen Vorteile der Raiffeisen Pension ist die Möglichkeit der flexiblen Gestaltung der Beiträge. Sie können Ihre Beiträge monatlich, quartalsweise oder halbjährlich einzahlen. Auch Zuzahlungen sind möglich.

Einzahlungen bis zu der jährlichen Höchstbeitragsgrenze von 2.561,22 Euro sind prämienberechtigt. Für darüber hinaus gehende Einzahlungen erhalten Sie zwar keine Prämie – Kapitalgarantie und Steuerfreiheit gelten jedoch auch hier.

Wann besteht Steuerpflicht?

In der Ansparphase besteht Einkommen- und Kapitalertragsteuerfreiheit, ebenso in der Auszahlungsphase bei widmungsgemäßer Verwendung. Zu einer Steuerpflicht gemäß EstG kommt es für Auszahlungen aus nicht prämienbegünstigten Teilen. Bei nicht widmungsgemäßer Verwendung kommt es zu einer Nachversteuerung der Erträge sowie zur Rückzahlung der Hälfte der erhaltenen Prämien.

Was bedeutet Kapitalgarantie?

Die Kapitalgarantie umfasst eingezahlte Beiträge, staatliche Förderung und – in Erweiterung zu den gesetzlichen Vorgaben – Gewinne sowie stichtagsbezogene Höchststandgarantien, unabhängig von der Art der Verfügung über das Kapital! Die Kapitalgarantie gilt erstmals zum 1. Garantiestichtag, nach zehn oder fünfzehn vollendeten Kalenderjahren (abhängig von Ihrem Vertragsmodell) und danach zu jedem weiteren Garantiestichtag bzw. dem Vertragsablauf.

Mit welchen Erträgen kann ich rechnen?

Ihre persönlichen Erträge aus der Raiffeisen Pension hängen von der Höhe und Dauer Ihrer Einzahlungen sowie der Entwicklung der Kapitalmärkte ab.

Wird das Kapital widmungsgemäß als Rente ausgezahlt, ist die Höhe der Rentenzahlung von der Einzahlungshöhe, dem Geschlecht und den Bedingungen hinsichtlich der Hinterbliebenen abhängig. Nähere Informationen dazu erhalten Sie von Ihrem Raiffeisenberater.

Kann ich mehrere prämienbegünstigte Produkte abschließen?

Ja, das ist möglich. Prämien aus Bausparverträgen und privaten Pensionsvorsorgeinstrumenten gem. § 108a EstG (z.B. Pensionszusatzversicherung, Pensionskasse) haben keinen Einfluss auf eine Prämienberechtigung aus der Raiffeisen Pension.

Haben Sie mehrere Zukunftsvorsorgeprodukte abgeschlossen – z.B. bei einer Fremdbank – werden die Einzahlungen aufgerechnet und die Prämie nach Abschlussdatum zugeordnet. Kommt es zu einer Überzahlung, müssen die Auszahlungen gemäß EstG versteuert werden.

Wie hoch ist die maximal prämienbegünstigte Einzahlung?

Der maximal geförderte Einzahlungsbetrag für das Jahr 2015 beträgt 2.561,22 Euro. Dieser Betrag errechnet sich aus der ASVG-Höchstbeitragsgrundlage. Da zu erwarten ist, dass diese Höchstbeitragsgrundlage in den nächsten Jahren steigen wird, wird sich auch die maximal prämienbegünstigte Beitragshöhe in den Folgejahren erhöhen.

Kann die Raiffeisen Pension übertragen werden?

Die Raiffeisen Pension kann innerhalb der Raiffeisen Bankengruppe von einer Raiffeisenbank zu einer anderen übertragen werden. Ein Übertrag zu einer Fremdbank ist nicht möglich.

Gibt es eine Mindestbindungsdauer?

Die Mindestbindungsdauer beträgt zehn Jahre.

Muss ich schon bei Abschluss entscheiden, was ich nach der Mindestbindungsdauer mache?

Nein, nach Ablauf der Mindestbindedauer können Sie frei über das Kapital verfügen. Bedenken Sie allerdings, dass es bei nicht widmungsgemäßer Kapitalentnahme zu einer Nachversteuerung und der Rückerstattung der Hälfte der Prämien kommt.

Kann ich die Raiffeisen Pension verkaufen?

Ein Verkauf ist nach Ablauf der Mindestbindungsdauer möglich. Beachten Sie aber, dass es dann zu einer Nachversteuerung und Rückerstattung der Hälfte der erhaltenen Prämien kommt.

Kann ich die Einzahlungen im Rahmen der Einkommensteuererklärung als Sonderausgaben geltend machen?

Eine Geltendmachung im Rahmen der Est-Erklärung ist für alle prämienbegünstigten Pensionsvorsorgeprodukte nicht möglich.

Was passiert bei vorzeitigem Ableben?

Der  Erbe hat die Möglichkeit in den Vertrag einzutreten oder eine Auszahlung zu verlangen. Entscheidet sich der Erbe für eine Auszahlung, müssen die Hälfte der erhaltenen Prämien rückerstattet und die Erträge nachversteuert werden.

Kommt es innerhalb der Mindestbindungsdauer zum Todesfall und tritt der Erbe in den Vertrag ein, gilt die Kapitalgarantie allerdings erst nach Ablauf der Mindestbindungsdauer.

 

Stand 01/2015

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